台北地检署破获台湾近年最大规模的洗钱案件，涉案金额高达2400亿新台币。案件核心人物是绰号"洗钱教父"的睿森银楼负责人涂诚文，他涉嫌经营一个的地下资金网络，专门为线上赌博和地下汇兑提供洗钱服务。

调查发现，涂诚文通过设立"扬盛集团"第三方支付公司，为超过200家非法平台处理资金流动，收取0.4%-0.7%的手续费。为掩盖资金来源，资金先被送往睿森银楼的"水房据点"，再通过"白手协会"等空壳组织进行出金，制造资金断点。

此案特别引人关注的是其与区块链技术的深度结合。扬盛集团与"币竟交易所"合作，利用USDT等虚拟货币完成洗钱循环。检方在调查中还发现了用于销毁电子证据的"USB炸弹"装置。

这起案件不仅揭露了地下金融网络的运作模式，更凸显了区块链技术被滥用于洗钱的风险，对虚拟货币监管提出了严峻挑战。已有27人被起诉，但主犯涂诚文仍在逃。

地下金流帝国如何运作？2400亿洗钱案的幕后黑手

解密睿森银楼构建的「水房据点」洗钱网络

绰号"洗钱教父"的睿森银楼负责人涂诚文，通过设立代号为"花园"和"眷村"的水房据点，为线上赌博和地下汇兑业者提供洗钱服务。这些据点接收来自非法平台的资金后，通过精心设计的流程进行清洗。

揭露扬盛支付为200家非法平台提供金流服务的运作模式

涂诚文控制的扬盛第三方支付公司在2020至2023年间，为包括"明星三缺一"、"富游"、"大老爷"等200多家非法赌博平台处理资金流动。该公司收取0.4%至0.7%的手续费，涉案金额高达2400亿新台币。

剖析「白手协会」等空壳组织制造资金断点的手法

为掩盖资金来源，扬盛集团将资金先转入睿森银楼的水房据点，再通过"白手协会"、"动保协会"等空壳组织进行出金操作。这种多层转手的手法成功制造了资金断点，使非法资金难以追踪。

虚拟货币成洗钱加速器：币竟交易所的致命共谋

USDT在洗钱链条中扮演着关键角色。扬盛集团因每日大量USDT交易需求，与币竟交易所建立深度合作。2021年，在涂诚文授意下，由刘昱森出资成立币竟交易所，张于庭担任营运长，张瀚林出任执行长。该交易所专门为扬盛集团处理虚拟货币金流。

犯罪团伙通过Telegram建立"USDT碰碰群组"，并开发"TMe8"钱包，形成完整的洗钱技术闭环。这种虚拟货币与即时通讯工具的结合，提高了洗钱效率和隐蔽性。值得注意的是，扬盛集团因此成为台湾首家被数字部门注销登记的第三方支付机构。

在犯罪手法上，该团伙利用USDT的跨境流动特性，将非法资金转换为虚拟货币后，通过多重交易混淆资金来源，最终完成洗钱循环。这种新型洗钱模式突破了传统金融监管的边界，给执法机关带来全新挑战。

科技犯罪新形态：USB炸弹如何摧毁电子证据？

在搜查睿森银楼的过程中，调查人员发现了一个看似普通的U盘，表面贴着"内帐"标签。然而这个装置实际上是精心设计的"USB炸弹"——一种能够瞬间损坏电脑回路的恶意设备。一旦插入电脑，它就会立即销毁所有存储的电子证据，给案件侦办带来毁灭性打击。

这种USB炸弹的工作原理是利用特殊设计的电路，在连接电脑时产生瞬间高压电流，直接烧毁电脑主板和数据存储设备的关键元件。不同于传统病毒攻击，这种物理性破坏手段更加彻底，几乎无法通过常规数据恢复手段来挽救受损信息。

值得庆幸的是，专案小组在关键时刻识破了这个电子陷阱。调查人员通过专业设备检测，发现该U盘存在异常电路特征，避免了关键证据被销毁。这起事件促使司法机关升级了电子证据收集规范，包括使用隔离设备检测可疑存储装置、建立多重备份机制等技术防护措施，以应对日益复杂的科技犯罪手段。

游戏点数卡变诈税工具：幽默公司的3亿税务黑洞

调查发现，幽默公司负责人徐輊翔等人涉嫌利用游戏点数卡进行大规模税务欺诈。该公司在2020至2023年间，通过伪造外销游戏点数卡的交易记录，向国税局申请零税率退税，累计骗取营业税款高达2.97亿新台币。这种作案手法不仅涉及税务欺诈，还与洗钱犯罪形成交叉作案特征，通过虚假交易为不法资金提供合法化渠道。

执法部门已采取强力措施，查扣幽默公司名下银行账户及不动产等资产，总价值超过3亿新台币。同时，针对涉案的扬盛集团与币竟交易所等关联企业，检方已冻结近2亿新台币的虚拟货币资金。这些执法成果有效切断了犯罪集团的资金链，展现了司法机关打击新型金融犯罪的决心。

区块链黑产帝国崩塌：核心成员的覆灭之路

台北地检署侦破一起重大洗钱案件，其中"币竟交易所"高管张于庭（营运长）和张瀚林（执行长）因涉及另一起6000万新台币诈骗案，已于本月初被羁押。这起案件共起诉27名犯罪嫌疑人，包括扬盛集团负责人李劲宽等核心成员。

根据调查，这些涉案人员分工明确：涂诚文（在逃）作为幕后主脑设立洗钱网络；李劲宽负责运营扬盛支付平台；刘昱森出资成立币竟交易所；张于庭和张瀚林则具体操作虚拟货币洗钱流程。整个犯罪集团通过这套体系获利高达33亿新台币。

检方表示，虽然已查扣幽默公司3亿资产并冻结近2亿虚拟货币资金，但追查工作仍在继续。专案小组将持续追踪资金流向，通过区块链地址溯源技术深挖犯罪网络。潜逃的涂诚文已被通缉，案件规模之大、影响之深远，堪称台湾近年最重大的金融犯罪案件之一。